Sytuacja, w której następuje egzekucja komornicza na rachunku bankowym, należy do wyjątkowo stresujących doświadczeń życiowych i najczęściej oznacza dla dłużnika znaczne pogorszenie sytuacji materialnej. Warto więc wiedzieć, na jakiej podstawie dokonywane jest zajęcie i jakie możliwości manewru posiada właściciel rachunku. Zanim dojdzie do zajęcia Zanim dojdzie do zablokowania środków pieniężnych znajdujących się na rachunku bankowym, do banku musi wpłynąć zawiadomienie o zajęciu konta i zakazie wypłat. Instytucjami uprawnionymi do egzekucji wierzytelności są Urząd Skarbowy, Urząd Miasta, ZUS, Izba Celna oraz komornik sądowy. Pracownicy banku weryfikują dane zawarte w zawiadomieniu, a następnie identyfikują klienta i blokują jego rachunek zgodnie z podanymi w piśmie wytycznymi (całkowite lub częściowe zajęcie rachunku). Warto w tym miejscu wspomnieć, iż od zeszłego roku proces ten uległ znacznemu skróceniu, dzięki integracji kancelarii komorniczych z systemem OGNIVO. Wcześniej komornik wysyłał do banku pismo w tradycyjnej formie papierowej. Wydłużało to cały proces egzekucji i wiązało się z ryzykiem popełnienia pomyłki przez pracownika banku. Obecnie zapytania dotyczące rachunków bankowych będą trafiały do banku za pośrednictwem programu komputerowego. System będzie samodzielnie pobierał dane dłużnika, sprawdzał, czy dana osoba figuruje na liście jego klientów oraz informował o tym fakcie komornika, bez angażowania pracowników instytucji finansowej. To rozwiązanie ma umożliwić szybszą i bardziej skuteczną egzekucję zaległych wierzytelności. Co zawiera zawiadomienie W treści zawiadomienia komornik zawsze podaje kwotę wraz z odsetkami i kosztami egzekucyjnymi, do wysokości której prowadzi egzekucję oraz zakaz wypłat przez bank z rachunku do wysokości zajętej kwoty. Jednocześnie wystawia nakaz bezzwłocznego przekazania przez bank zajętych środków na rachunek wskazany przez organ egzekucyjny, a w razie przeszkód – do zawiadomienia w terminie siedmiu dni o przyczynie uniemożliwiającej przesłanie zajętej kwoty. Taką przeszkodą może być np. zerowy stan konta lub wcześniejsze zajęcie rachunku na rzecz innego wierzyciela. Równocześnie z zawiadomieniem banku, komornik wysyła informację do dłużnika o zajęciu jego wierzytelności z rachunku bankowego wraz z odpisem tytułu wykonawczego i odpisem zawiadomienia skierowanego do banku. Jaki rodzaj rachunków podlega zajęciu Egzekucji komorniczej podlega właściwie każdy rodzaj rachunku – czyli konto osoby fizycznej, rachunek osoby fizycznej prowadzącej działalność gospodarczą oraz firmowe konto gospodarcze. W przypadku osób fizycznych egzekucja może być prowadzona z rachunków oszczędnościowych, rachunków oszczędnościowo-rozliczeniowych, a także z rachunków terminowych lokat oszczędnościowych. Na podstawie tytułu wykonawczego mogą również zostać zajęte wierzytelności z rachunku wspólnego, w tym także ze wspólnego konta małżonków. Warto przypomnieć, iż za podjęcie wkładu oszczędnościowego po dokonaniu egzekucji komorniczej dłużnik podlega odpowiedzialności karnej. Dla kogo przywilej kwoty wolnej? Zgodnie z artykułem 54 ustawy Prawo bankowe prawodawca przewidział jednak sytuacje, w których właściciel rachunku może dysponować pieniędzmi nawet w przypadku zajęcia rachunku. I tak, w przypadku kont gospodarczych, mimo nałożenia na rachunek nakazu egzekucji, przedsiębiorca może wypłacać środki na wynagrodzenia dla pracowników wraz z podatkami i innymi ciężarami ustawowymi. Musi jednak wcześniej dostarczyć komornikowi odpis listy płac wraz z pozostałymi dokumentami i uzyskać od komornika zezwolenie, określające wysokość kwoty wolnej od zajęcia. Zakaz wypłat z rachunków osobistych nie dotyczy również wypłat na alimenty oraz renty alimentacyjne. W tym przypadku komornik decyduje o wysokości kwoty wolnej na postawie tytułu wykonawczego stwierdzającego obowiązek dłużnika do płacenia wymienionych wyżej świadczeń, zaś bank dokonuje wypłat na alimenty i renty do rąk osoby do tego uprawnionej. W przypadku wpływającego na konto dłużnika wynagrodzenia za pracę, kwota podlegająca ochronie odpowiada minimalnej stawce wynagrodzenia, przysługującego pracownikom zatrudnionym w pełnym wymiarze czasu pracy, po odliczeniu składek na ubezpieczenia społeczne oraz zaliczki na podatek dochodowy od osób fizycznych. W 2012 r. jest to kwota w wysokości 1500 zł brutto.